银行资本新规简评：

银行资本新规简评：

1、整体上略微降低了银行的资本要求，其中使用高级法的银行(五大行+招行)受益幅度更大。2024Q1第一次实施时，行业资本充足率会略有提高，有利于提高杠杆倍数和ROE。

股票的朋友们知道上面的就够了【结论是：这是个小利好】。做债的朋友们可以看看下面的：

2、核心一级资本定义中，增加了“其他综合收益”。也就是历史上可供出售金融资产(现在叫FVOCI)的浮盈，也可以计入银行资本了。对此，上市银行受益占比排名：苏农银行、张家港行、常熟银行、宁波银行、招商银行、杭州银行。

3、标准法下信用风险：

a\对其他银行的债权，资本占用增多(三个月以上债权（25%→40%)；

b\对非银金融机构(投资级)的债权，资本占用下降（100%→75%）；

c\对投资级企业(投资级的定义见文件附件2)（100%→75%），非普惠中小企业的债权，资本占用下降（100%→85%）；

d\住房抵押贷款（50%→40/45%）、信用卡贷款（75%→45%），资本占用下降；

e\地方政府一般债(20%→10%)

f\次级债(100%→150%)

4、高级法下信用风险主要变化：

a\最终结果不再有1.06倍的乘数(学名叫“监管校准”)，也就是少了6%的负担。

b\以前要求：高级法结果/标准法结果≥80%，现在要求降低为72.5%。也就是对自行建模的结果偏离度控制，幅度放宽了。这一点主要是招行受益，农行略微受益，工建中行无影响。

c\部分违约损失率(即“1-不良回收率”)参数下调：一般企业(45%→40%)，使用房产/应收账款押品后(35%→20%)，使用其他押品后(40%→25%)

e\设置了5BP不等的最低违约率参数要求。

5、银行三分类：

【调整后表内外资产≥5000亿→第一档】适用以上所有规定

【5000亿>调整后表内外资产≥100亿→第二档】不适用第2点中的投资级非银机构、投资级企业、住房抵押贷款、信用卡的优惠。

【调整后表内外资产<100亿→第三档】适用简化的规定，上市银行没有第三档。

6、银行投资资管计划的要求：

a\采用穿透法、授权基础法、1250%三个方法层级。目前行业的实际操作应该也是按照这个原则来的，只是上一版本方法没明确写。

b\授权基础法，就是机遇法律法规、产品合同、定期披露报告，按最保守假设推算底层资产分类，按照分类占比加权计算。